美国银行业的信托业务是什么样的？

　　当前中国的大中型商业银行几乎都开设有理财业务，并且银行也越来越多开始控股信托公司，银行理财产品也越来越为广大投资者所熟知。那么美国银行的信托业务又是怎样的呢？

　　1、业务品种清晰

　　美国银行业信托业务分资产管理和账户保管两类，资产管理包括个人资金管理、个人信托和零售共同基金、固定收入和固定缴款养老金及公司现金管理；账户保管业务包括雇主信托、国际保管业务、国内保管业务、公司信托和美国存托凭证的支付代理。

　　比如银行信托业务中的信托基金，就是将不定数量的遗产、退休金账户、信托资产集合起来形成一个基金进行投资管理。银行信托基金的投资人受到信托条款的制约，在投资策略上几乎没有什么选择的余地。银行信托业务的收费方式主要是根据客户资产的本金价值对信托服务直接收取费用。由于银行信托部门在接受信托时按比例收取了一定的费用，所以一些州法律禁止银行双重收费，这些费用必须由受托人来承担。

　　2、与其他金融机构竞争激烈

　　银行在信托业务方面面临着来自其他金融服务公司的很大竞争。调查显示，2002年银行和存贷机构在信托服务市场中只占40%的份额。尤其是银行在做信托时，动了以信托为本的信托公司的“奶酪”。此外，银行在信托业务方面还面临来自其他金融服务公司，如大都会人寿（Metlife）等机构的竞争。

　　3、特别强调受托责任

　　受托责任是在谨慎原则下以客户利益最大化为经营目标，相当于在管理他自己的投资时谨慎地采取行动，银行的信托经理只能把委托人或受益人的利益作为唯一的目标。由于银行其他部门与客户之间是一般合同义务，而信托部门与客户之间则是特殊的受信义务，也就是说，信托部门要像对待自己的财产那样对待客户的财产，因此银行信托部门是银行责任最重的部门。

　　4、强调以服务为基础的收费而不是与客户分利

　　美国银行业信托的盈利来源是按管理的资产比例收取费用，而不是像中国的银行那样“留足客户的，剩下都是自己的”承包制。从法律意义上讲，分利模式并不是真正意义上的信托行为，而是共同投资行为，也就是说客户以资产投资，银行以劳务投资。共同投资模式下，银行可以与客户分享投资收益，但是，一旦出现亏损，银行应当与客户分担亏损。

　　5、以自身优势开拓信托业务

　　经管账户是银行特有的优势，银行的信托部门依托这一优势开发了401（K）养老金计划，在养老金信托市场中占据相当大的市场份额。还有银行的信用和生命周期均远远高于其他企业，银行信托部门利用这一优势大力开拓遗嘱资产信托，成为其他信托机构难以撼动的业务领域。

　　6、风险管理严格

　　银行信托行为风险除了有来自信托委托人或受益人通过司法救济途径进行监督外，银行监管部门对此也非常重视，因为银行与其他金融机构的信托业务竞争更加激烈，客户也更复杂，更有见识，银行信托部门开发了更为复杂的产品与投资战略，其中包括了潜在风险和与其收益都很高的产品。此外，银行业还经常为单项收费进行账户包装，提供财务计划组合、经纪业务以及资产管理服务。因此银行是否采取了适度的管理方法控制风险为监管者特别关注。

　　7、法院处理信托争议娴熟

　　信托业务在美国已有上百年的历史，法院积累了大量判例，使信托纠纷能够得到公正处理，并促进了银行信托立法和监管的不断改革，保障了银行信托的健康发展。