方正证券子公司无法支付信托资金 或将影响业绩

民族证券违规资金事项再现新进展。方正证券昨日下午公告称，因其全资子公司民族证券20.5亿元款项中第一笔本金为3.5 亿元、投资方向为光明石业股份流动资金贷款的单一资金信托计划在10月21日最后还款日出现逾期无法支付的情况，公司董事会制定风险应急预案，公司已就该20.5亿元事项向公安部门报案。

值得一提的是，由于方正证券已对民族证券实现并表，如民族证券对该20.5亿元款项计提部分或全部坏账准备，将可能对公司今年归属于上市公司股东的净利润产生重大不利影响，这意味着方正证券今年业绩可能会因此受损。

9月9日，方正证券曾发布公告称，证监会决定就20.5亿元款项事项对民族证券立案调查。 公司9月28日午间公告称，公司和民族证券均无法与现任董事、民族证券名誉董事长的赵大建取得联系，这已经是公司今年发布的第三份关于公司高管失联的公告。

此前的两起高管失联案，外界都曾猜测或与方正证券的股东内斗有关。而此次失联的赵大建也被认为是方正证券、政泉控股股权之争背后的关键人物。市场猜测，赵大建的失联可能与民族证券20.5亿元款项问题有关系。

方正证券表示，截至10月22日，在20.5亿元款项中，民族证券共收到3.08亿元，其中2.085亿元冲抵可出售金融资产，9924.75万元计入投资收益。依据民族证券目前取得的相关资料，2.085亿元由郑州熹曼股权收益权1号单一资金信托计划转回。

除上述已经逾期资金外，其余6笔资金共17亿元将陆续从今年10月30日至12月23日到期，最后还款日介于今年11月16日至明年1月8日。

方正证券表示，信托计划逾期后，会计上需将之前作为可供出售金融资产列示的信托资产调整至应收账款。民族证券尚需对融资方的偿债能力进一步判断，存在计提坏账准备的可能。其受此事件影响，民族证券分类评价评级下调为CCC后仍然需要按照“不低于规定比例 2 倍的标准计算风险准备”，导致民族证券风控指标“净资本/各项风险资本准备之和”突破监管预警标准 120%。如果信托资金无法收回，将可能进一步影响相关风控指标。同时，该笔信托计划逾期，大额资金无法收回，对民族证券资金占用类业务规模和发展将产生一定影响，并可能影响到部分业务的开展。

公告显示，民族证券有关风险应对措施包括：继续与相关机构沟通协商，以促进资金收回；积极配合相关部门的调查，协助相关部门核查事件的真相，以期从中找到追回资金的线索等；采取必要的法律手段，包括向监管部门投诉举报、刑事举报以及民事诉讼追偿等。

方正证券则将继续督促民族证券与相关机构沟通协商，尽最大努力追回资金。公司已就该20.5亿元事项向公安部门报案，督促民族证券继续积极配合相关部门的调查。

同时，公司还将督促民族证券调查融资方的资信和财务状况，了解其偿债能力，对20.5亿元款项作出谨慎判断。会同民族证券尽快研究财务处理意见，确保公司2015年度审计工作顺利进行。加速与民族证券的整合进度，通过战略性的整合规划、业务上的加速融合、管控模式的优化调整，进一步发挥并购重组整合效应，从而尽可能减少或消除因该笔信托逾期产生的负面影响。

方正证券表示，在必要时，直接对民族证券进行流动性支持。在合法合规的前提下，授权执行委员会就民族证券20.5亿元款项事项采取一切必要的措施。